日本社会保险完全指南：创业者必知的健康保险・年金・劳动保险（2025最新）

在日本创业，除了公司注册、签证、税务，还有一座绕不过去的大山——社会保险（社会保険）。

很多创业者在拿到经营管理签证、完成法人设立之后，才发现社保的复杂程度远超想象：种类多、费率高、手续繁琐，而且直接影响你的签证续签和永住申请。

这篇文章帮你一次理清：日本社会保险到底有哪些、要交多少钱、创业者必须注意什么。

社会保险全景图——创业者要加入哪些

日本的”广义社会保险”由两大块组成：

大类	包含险种	适用场景
社会保険（狭义）	健康保険 + 厚生年金保険	法人必须加入
劳动保険	劳灾保険 + 雇用保険	雇佣员工后必须加入

法人 = 强制加入，没有例外

这是很多创业者最容易误解的一点：只要你成立了法人（株式会社或合同会社），就必须加入社会保険（健康保険+厚生年金）。

哪怕你是”一人社長”，公司只有你一个人，只要法人存在、你从公司领取报酬（役員報酬），就属于强制适用事业所（強制適用事業所）。

✅ 一人株式会社，社長月薪20万 → 必须加入
✅ 合同会社，只有一个代表社員 → 必须加入
❌ 个人事業主，员工4人以下 → 不强制（可任意加入）

不加入的后果：年金事務所会催告，最严重可追溯征收过去2年的保险费，外加延滞金。更重要的是，经营管理签证续签时入管会检查社保加入状况——未加入几乎等于拒签。

劳动保险：雇人的那一刻开始

如果你只是一人社長，暂时不需要劳动保险。但一旦雇佣了哪怕一名员工（包括符合条件的兼职），就必须加入劳灾保险和雇用保险。

简单记忆：

法人成立 → 社会保険（健康保険+厚生年金） 雇人 → 劳动保険（劳灾保険+雇用保険）

健康保険详解

健康保険是日本医疗保障的核心。作为法人经营者，你加入的是被用者保険体系，而非个人事业主加入的国民健康保険。

协会けんぽ vs 国民健康保険（国保）

项目	协会けんぽ（協会けんぽ）	国民健康保険（国保）
对象	法人的役員・従業員	个人事业主、无业者等
保险者	全国健康保険協会	市区町村
费率决定	按都道府县，全国统一基准	各市区町村独立计算
劳资折半	✅ 公司负担一半	❌ 全额自己负担
被扶养者	✅ 配偶子女免费加入	❌ 按人头收费
伤病手当金	✅ 有	❌ 基本没有

大多数中小企业和创业公司加入的是协会けんぽ。也有行业别的健康保険組合（例如IT行业的関東ITソフトウェア健康保険組合），费率可能更低、福利更好，但加入有条件限制。

费率（2025年・东京都）

协会けんぽ的健康保険费率因都道府县不同，2025年度东京都的费率约为：

健康保険费率：约9.98%（含介護保険的话约11.58%）
劳资折半：公司和个人各负担约5%

💡 40岁以上的被保険者需要额外缴纳介護保険料（約1.6%），同样劳资折半。

费率是按标准報酬月額（标准月薪等级）计算的，不是按实际月薪精确计算。日本年金機構每年公布标准報酬月額表，把月薪分成50个等级（1等级 58,000円～ 50等级 1,390,000円）。

举例：月薪30万円 → 标准報酬月額30万 → 健康保険料约29,940円/月（劳资合计），个人负担约14,970円。

被扶养者制度——家属免费加入

这是协会けんぽ相比国保最大的优势之一。你的配偶和子女，只要满足以下条件，可以作为被扶养者（被扶養者）加入你的健康保険，不需要额外缴费：

年收入130万円未満（60岁以上或残障者为180万円未満）
主要依靠被保険者的收入生活
三亲等以内的亲属（配偶、子女、父母等）

对于带家属来日本的创业者来说，这意味着配偶和孩子的医疗费用几乎零额外成本。详细的家属签证信息可参考家族滞在签证指南。

给付内容：你能享受什么

① 医疗费3割负担

看病时只需支付医疗费的30%（小学生以下20%，70-74岁20%，75岁以上10%）。剩下的70%由保险支付。

② 高额療養費制度

一个月内医疗费超过一定上限时，超出部分由保险报销。对于标准報酬月額28万-50万的人，上限大约是80,100円 +（总医疗费-267,000円）×1%。

也就是说，哪怕住院做手术花了100万円，你实际自费也就8-9万円左右。这是日本医疗保险最强大的安全网之一。

③ 伤病手当金（傷病手当金）

因疾病或受伤连续休息4天以上无法工作时，从第4天起可以领取标准報酬日額的2/3，最长支给1年6个月。

⚠️ 注意：法人的代表取缔役（社長）原则上不适用伤病手当金。因为社長即使生病，理论上仍有经营决策的职责。但如果你是小公司的社長且实际无法工作，部分情况下可能被认定为适用——这个比较复杂，建议咨询社会保険労務士。

④ 出产相关给付

出産育児一時金：每次生产约50万円（2023年4月起从42万提高到50万）
出産手当金：产前42天+产后56天，标准報酬日額的2/3

厚生年金详解

厚生年金保険是日本公的年金的”二楼”部分。所有加入厚生年金的人同时也自动加入了国民年金（“一楼”），领取时两部分叠加。

费率

厚生年金保険料率：18.3%（2017年9月以后固定）
劳资折半：公司和个人各负担9.15%

同样按标准報酬月額计算。上限是65万円等级（月額635,000円以上统一按65万计算）。

举例：月薪30万 → 厚生年金保険料约54,900円/月（劳资合计），个人负担约27,450円。

1号・2号・3号被保険者

日本的公的年金制度把所有20-59岁的居民分为三类：

类别	对象	缴费方式
第1号被保険者	个人事业主、自由职业者、学生等	自己缴纳国民年金（月约16,980円）
第2号被保険者	会社員、公務員、法人役員	厚生年金保険料中已含国民年金
第3号被保険者	第2号的被扶养配偶（年收入130万未満）	无需缴费，自动加入国民年金

作为法人社長，你是第2号被保険者。你的配偶如果年收入低于130万円，自动成为第3号，不用交一分钱年金，但将来可以领取国民年金（老齢基礎年金）。

将来能领多少？

年金领取额取决于加入年数和缴费基数。大致估算：

老齢基礎年金（国民年金部分）：满40年加入约816,000円/年（2025年度满额）
老齢厚生年金：按加入期间的平均标准報酬月額和年数计算

粗略公式：老齢厚生年金年额 ≈ 平均標準報酬月額 × 5.481/1000 × 加入月数

举例：平均月薪30万、加入20年（240个月）→ 约394,632円/年 → 加上基礎年金约81.6万 → 合计约121万円/年（约10万円/月）。

坦率说，仅靠年金生活是不够的。但它是基础保障，而且厚生年金的回报率远高于国民年金——因为公司帮你付了一半。

日中社会保障协定

如果你是中国籍，这一点非常重要。

日本和中国于2019年9月1日正式实施了社会保障协定（日中社会保障協定）。核心内容：

避免双重加入：在日本工作加入日本年金的期间，可以免除中国的养老保险缴纳义务（反之亦然）
派遣期间特例：从中国派遣到日本工作，预计5年以内的，可以继续只加入中国的养老保险，免除日本厚生年金
⚠️ 不含期间通算：与日美、日英等协定不同，日中协定目前不包含年金加入期间的通算。也就是说，在日本缴纳不满10年（受给資格期間），将来无法领取日本年金

对于在日本创业的中国籍经营者：你在日本设立法人、领取役員報酬，属于在日本被雇佣的情况，原则上加入日本的厚生年金，同时可以申请免除中国养老保险。

劳动保险——雇人后必须知道的

当你的公司开始雇佣员工，劳动保险就登场了。

劳灾保险（労災保険 / 労働者災害補償保険）

目的：补偿员工因工作或通勤导致的伤病、残障、死亡。

关键要点：

全额公司负担，员工不缴费
费率按行业不同，从2.5/1000到88/1000不等。一般办公室类（事務業）约3/1000（0.3%）
覆盖范围广：工伤、通勤灾害、职业病
治疗费0负担（全额由劳灾支付，不适用健康保険的3割负担）
休业补偿：工资的约80%（休業補償給付60% + 休業特別支給金20%）

雇用保险（雇用保険）

目的：员工失业时提供失业保险金，以及在职期间的育儿休业给付等。

关键要点：

劳资双方负担
2025年度一般事业费率：15.5/1000（1.55%）
- 员工负担：6/1000（0.6%）
- 公司负担：9.5/1000（0.95%）
加入条件：每周工作20小时以上、预计雇佣31天以上
给付：失业保险金（基本手当）、育儿休业给付金、介護休業給付金、教育训练给付等

经营者能不能加入劳动保险？

原则上不能。

劳灾保险：法人的代表者、役員不是”劳动者”，不能加入普通劳灾。但可以通过特別加入制度加入，中小企业的事业主可以申请（需通过劳动保険事務組合）
雇用保险：法人代表取缔役完全不能加入。兼務役員（既是役員又实际从事劳动者性质工作的人）在一定条件下可以加入

对于创业初期的一人社長，劳动保险暂时与你无关。但一旦雇了第一个人，就必须在雇佣之日起10天内向劳动基准监督署和公共職業安定所（ハローワーク）办理加入手续。

社保费用的实际负担

这是创业者最关心的部分。让我们算一笔账。

月薪30万円的情况

以东京都・协会けんぽ・40岁未満为例：

险种	费率	月额（劳资合计）	公司负担	个人负担
健康保険	9.98%	29,940円	14,970円	14,970円
厚生年金	18.3%	54,900円	27,450円	27,450円
小计	28.28%	84,840円	42,420円	42,420円

如果有员工，还需要加上：

险种	费率	公司负担
劳灾保险	0.3%（事務業）	900円
雇用保险（公司分）	0.95%	2,850円

月薪30万的员工，公司实际人力成本约346,170円（含公司负担社保约46,170円）。

月薪50万円的情况

险种	月额（劳资合计）	公司负担	个人负担
健康保険	49,900円	24,950円	24,950円
厚生年金	91,500円	45,750円	45,750円
小计	141,400円	70,700円	70,700円

月薪50万的人，每月社保支出接近14万円——公司和个人各约7万。

创业者的隐形成本

这里有一个很多创业者忽略的关键点：作为一人社長，“公司负担”和”个人负担”其实都是你出的钱。

你给自己定月薪30万：

个人负担（从工资扣除）：约42,420円
公司负担（公司账户支付）：约42,420円
实际社保总支出：约84,840円/月 ≈ 约102万円/年

这还没算所得税和住民税。月薪30万的社長，到手大概只有20万出头。

在做创业资金计划时，一定要把社保成本算进去。很多人只算了办公室租金和自己的工资，忘了公司还要再掏一份几乎等额的社保费。

签证和永住与社保的关系

对于持经营管理签证的创业者来说，社保不仅是法律义务，更直接关系到你能不能留在日本。

签证续签：社保是必查项目

从2020年左右开始，入国管理局在经营管理签证续签审查中明确要求提交社会保险相关材料：

健康保険・厚生年金保険料领収証書の写し
社会保険料納入証明書或社会保険料納入確認書

如果你的公司成立了法人却没有加入社会保険，续签时会被要求补交说明，严重的直接影响签证更新结果。详细的续签材料清单请参考经营管理签证续签材料指南。

永住申请：要求”完美记录”

申请永住许可的条件更为严格：

原则上要求申请前所有期间的年金和健康保险都正常缴纳
不能有滞纳（即使后来补交了，有过滞纳记录也可能被减分）
需要提交年金定期便或被保険者記録照会回答票证明缴纳记录

2019年永住审查进一步严格化后，社保缴纳状况已成为最重要的审查要素之一。更多永住申请细节请参考经营管理签证转永住完全指南。

未加入的后果

后果	说明
年金事務所催告・追征	最多追溯2年，加收延滞金（年约8-14%）
签证续签困难	入管审查时被视为”不遵守日本法律”
永住申请被拒	社保未缴纳是最常见的拒绝理由之一
员工诉讼风险	员工发现公司未加入社保，可提起劳动争议
行政处罚	健康保険法・厚生年金保険法规定，违反者可处6个月以下的懲役或50万円以下罚金

一句话总结：在日本创业，社保不是可选项，是必选项。

FAQ

Q1：一人社長必须加入社会保险吗？

必须。 只要是法人（株式会社或合同会社），即使只有社長一人，也属于强制适用事业所，必须加入健康保険和厚生年金。唯一的例外是役員報酬为0的情况——没有报酬就没有标准報酬月額，实务上无法加入。但要注意，役員報酬为0本身可能引起税务和签证上的其他问题。

Q2：社長的月薪定多少合适？社保费怎么控制？

役員報酬的金额直接决定社保费。月薪越高，社保费越高（但有上限）。很多创业者会在公司利润、个人所得税、社保费三者之间寻找平衡点。这涉及税务筹划，建议咨询税理士和社会保険労務士。

Q3：个人事业主需要加入厚生年金吗？

不需要。个人事業主（従業員5人未満的非法定16业种）加入的是国民年金和国民健康保険，不加入厚生年金和协会けんぽ。但如果你把个人事业转为法人（法人化），就必须切换到厚生年金+健康保険体系。

Q4：配偶在国内，能作为被扶养者加入健康保险吗？

原则上，2020年4月以后，被扶养者需要具备日本国内居住要件。也就是说，住在中国的配偶原则上不能作为被扶养者加入你的健康保险。但有例外：因留学、海外赴任随行等情况在海外居住的，可以申请例外认定。具体请向年金事務所确认。

Q5：社保费可以节税吗？

社会保険料是全额所得控除的对象。个人负担部分在计算所得税时全额扣除，公司负担部分作为法定福利費在公司经费中列支。所以社保费虽然高，但确实有减税效果。详细的税务知识可参考日本创业者税务指南。

Q6：加入手续在哪里办？需要什么材料？

健康保険・厚生年金：向管辖的年金事務所提交「健康保険・厚生年金保険新規適用届」，附上法人登記簿謄本等
劳灾保险：向管辖的劳动基准監督署提交「保険関係成立届」
雇用保险：向管辖的ハローワーク（公共職業安定所）提交「雇用保険適用事業所設置届」

法人设立后5天以内提交社会保険加入手续，雇佣员工后10天以内提交劳动保险手续。现在也可以通过e-Gov电子申请在线办理。

Q7：已经在中国交了养老保险，还要交日本厚生年金吗？

根据日中社会保障协定，如果你是从中国企业派遣到日本工作（5年以内），可以申请免除日本厚生年金，继续只交中国的养老保险。但如果你是在日本自己设立法人经营，属于在日本本地雇佣，原则上必须加入日本的厚生年金。同时可以向中国社保部门申请免除中国养老保险的缴纳。

Q8：社保费每月什么时候扣？怎么支付？

社会保険料的缴纳期限是翌月末日。例如4月份的保险料，5月31日之前支付。支付方式可以选择银行口座振替（自动扣款）、纳付書支付（银行或便利店）、或电子支付。建议设置口座振替，避免忘记缴纳导致滞纳。

Q9：员工试用期间需要加入社保吗？

需要。 日本法律上没有”试用期免社保”的说法。只要建立了雇佣关系，从入社第一天起就必须加入社会保険和劳动保険。即使劳动合同写了”试用期3个月”，社保也从第1天开始。

Q10：离开日本时，交的厚生年金能退回来吗？

可以申请脱退一時金（脱退一時金）。条件：

没有日本国籍
在日本没有住所（已办理转出届）
厚生年金加入期间6个月以上
不满足年金受给资格（加入期间不足10年）
离开日本后2年以内申请

退还金额大致是：平均標準報酬額 × 支給率（按月数计算），上限为60个月（5年）的保费对应额。注意退还的只是个人负担部分的一部分，并非全额。而且领取脱退一时金后，对应期间的年金加入记录会被清零。

写在最后

日本的社会保险制度复杂但完善。作为创业者，你需要接受的现实是：社保是你第二大支出，仅次于人工（甚至可以说是人工成本的一部分）。

但换个角度看，正因为有这套制度，你和你的家人在日本可以享受：

世界顶级的医疗保障（3割负担 + 高額療養費）
配偶和子女免费加入健康保険
将来的年金保障
签证续签和永住的”合规加分项”

建议在公司设立初期就找一位靠谱的社会保険労務士，帮你完成加入手续并做长期的社保规划。社保不是”交了就行”的事情——役員報酬的设定、被扶养者的认定、将来的年金战略，都值得专业人士帮你把关。

📌 本文内容基于2025年度的制度信息整理，费率和制度细节可能随年度更新而变化。具体操作请以年金事務所、协会けんぽ等官方机构的最新公告为准，或咨询社会保険労務士。

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